Proyecto de Ley por la que se crea y regula la Oficina de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunidad de Castilla y León y se establece el estatuto de las personas denunciantes

1. Proyecto de Ley y Antecedentes




1.1. Texto del Proyecto de Ley Texto del Proyecto de Ley




1.2. Informes previos Memoria elaborada por la Dirección General de Atención al Ciudadano y Calidad de los Servicios de la Consejería de Transparencia, Ordenación del Territorio y Acción Exterior Informe emitido por la Dirección General de Presupuestos y Estadística de la Consejería de Economía y Hacienda Segundo Informe emitido por la Dirección General de Presupuestos y Estadística de la Consejería de Economía y Hacienda Certificado del Secretario del Consejo de Cooperación Local de Castilla y León Informe Previo emitido por el Consejo Económico y Social de Castilla y León Informe de la Dirección de los Servicios Jurídicos de la Junta de Castilla y León Dictamen emitido por el Consejo Consultivo de Castilla y León Conocimiento de la Comisión Delegada para Asuntos Económicos, con carácter previo al inicio de su tramitación




1.3. Constitución y Estatuto Constitución Española Artículo 25
Artículo 136
Artículo 153.d) Estatuto de Autonomía de Castilla y León Artículo 19.2
Artículo 70.1.18
Artículo 79
Artículo 90




2. Textos internacionales Convenio de Derecho Penal sobre la Corrupción, número 173, de 27 de enero de 1999 (Texto en inglés y francés) Convenio Civil sobre la Corrupción, número 174 del Consejo de Europa, de 4 de noviembre de 1999 (Texto en inglés y francés) Convención de las Naciones Unidas sobre la corrupcion, Nueva York 2004 Enlace a la web del Grupo de Estados contra la Corrupción GRECO Enlace a la web de la Agenda 2030. Objetivo 16 Enlace a la web de la NAO, National Audit Office (Reino Unido) Public Interest Disclosure Act 1998 Enlace a la web de la ANAC, Autorità Nazionale Anticorruzione (Italia) Enlace a la web de la AFA, Agence Française Anticorruption Unión Europea Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea

Artículo 325 Reglamento (UE, Euratom) nº 883/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 11 de septiembre de 2013, relativo a las investigaciones efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) y por el que se deroga el Reglamento (CE) nº 1073/1999 del Parlamento Europeo y del Consejo y el Reglamento (Euratom) nº 1074/1999 del Consejo Reglamento (UE) 2016/679 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 27 de abril de 2016, relativo a la protección de las personas físicas en lo que respecta al tratamiento de datos personales y a la libre circulación de estos datos y por el que se deroga la Directiva 95/46/CE (Reglamento general de protección de datos) Directiva (UE) 2017/1371 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del Derecho penal Directiva (UE) 2019/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que informen sobre infracciones del Derecho de la Unión Enlace a la web de la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF)




3. Legislación




3.1. Legislación estatal Real Decreto de 14 de septiembre de 1882 por el que se aprueba la Ley de Enjuiciamiento Criminal

Artículo 262
Artículo 301 bis Ley 50/1981, de 30 de diciembre, por la que se regula el Estatuto Orgánico del Ministerio Fiscal Ley Orgánica 2/1982, de 12 de mayo, del Tribunal de Cuentas Ley Orgánica 2/1986, de 13 de marzo, de Fuerzas y Cuerpos de Seguridad

Véase artículos 5c) y 38c) Ley 7/1988, de 5 de abril, de Funcionamiento del Tribunal de Cuentas Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal

Artículos 404 a 445 Resolución de 27 de octubre de 1998, de la Presidencia de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, por la que se crea la Oficina Nacional de Investigación del Fraude en el Departamento de Inspección Financiera y Tributaria, se crean equipos de estudio del fraude en los Departamentos de Recaudación y Gestión Tributaria, se ordena la elaboración del Plan General de Control Tributario y se modifica la Resolución de 24 de marzo de 1992 de la Agencia Estatal de Administración Tributaria, sobre organización y atribución de funciones a la inspección de los tributos en el ámbito del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones

Disposición adicional 15ª Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria

Artículo 114 Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 de marzo, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales

Artículo 213
Artículo 218 Ley 15/2007, de 3 de julio, de Defensa de la Competencia (Ver programa de clemencia) Ley 3/2013, de 4 de junio, de creación de la Comisión Nacional de los Mercados y la Competencia Ley 19/2013, de 9 de diciembre, de transparencia, acceso a la información pública y buen gobierno Ley 27/2013, de 27 de diciembre, de racionalización y sostenibilidad de la Administración Local

Disposición adicional 7ª Real Decreto 919/2014, de 31 de octubre, por el que se aprueba el Estatuto del Consejo de Transparencia y Buen Gobierno Ley 23/2015, de 21 de julio, Ordenadora del Sistema de Inspección de Trabajo y Seguridad Social

Artículo 20 Ley 39/2015, de 1 de octubre, del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas

Artículo 62
Artículo 96.5
Artículo 129 Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público

Artículo 23 y 24
Artículo 27 a 30
Artículo 84 Real Decreto Legislativo 5/2015, de 30 de octubre, por el que se aprueba el texto refundido de la Ley del Estatuto Básico del Empleado Público

Artículo 53
Artículo 54
Artículo 94 Real Decreto 424/2017, de 28 de abril, por el que se regula el régimen jurídico del control interno en las entidades del Sector Público Local. Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos del Sector Público, por la que se transponen al ordenamiento jurídico español las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo 2014/23/UE y 2014/24/UE, de 26 de febrero de 2014

Artículo 64 Real Decreto 128/2018, de 16 de marzo, por el que se regula el régimen jurídico de los funcionarios de Administración Local con habilitación de carácter nacional Resolución de 27 de julio de 2018, de la Subsecretaría, por la que se publica el Acuerdo del Consejo de Ministros de 27 de julio de 2018, por el que se aprueba el Plan Director por un Trabajo Digno 2018-2019-2020

Véase Medidas Organizativas punto 6 "Buzón de la Inspección de Trabajo y Seguridad Social" Ley Orgánica 3/2018, de 5 de diciembre, de Protección de Datos Personales y garantía de los derechos digitales Real Decreto 91/2019, de 1 de marzo, por el que se regula la composición y funcionamiento del Consejo Asesor de Prevención y Lucha contra el Fraude a los intereses financieros de la Unión Europea Resolución de 15 de enero de 2020, de la Presidencia del Tribunal de Cuentas, por la que se publica el Acuerdo del Pleno de 19 de diciembre de 2019, por el que se aprueba la Instrucción sobre remisión de información relativa al ejercicio del control interno de las Entidades Locales Informe del Pleno del Consejo General del Poder Judicial del día 26 de marzo de 2020, sobre el Anteproyecto de ley de lucha contra el fraude y la corrupción en Andalucía y protección de la persona denunciante Orden de 2 de junio de 2020, por la que se constituye un Grupo de Trabajo de la Comisión General de Codificación para la transposición de la Directiva (UE) 2019/1937 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 23 de octubre de 2019, relativa a la protección de las personas que informen sobre infracciones del derecho de la Unión Real Decreto 682/2021, de 3 de agosto, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Hacienda y Función Pública y se modifica el Real Decreto 139/2020, de 28 de enero, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales

Véase artículos 14.6, 16, 19 y 22 - Instituto para la Evaluación de Políticas Públicas, Gobernanza Pública, Intervención General, Inspección General Enlaces web Oficina de Transparencia y Buenas Practicas del Ayuntamiento de Barcelona (Enlace Web) Agencia de Transparencia del Área Metropolitana de Barcelona (Enlace Web) Oficina Municipal contra el Fraude y la Corrupción del Ayuntamiento de Madrid (Enlace Web) Reglamento Orgánico de la Oficina Municipal contra el Fraude y la Corrupción (23/12/2016) Servicio Nacional de Coordinación Antifraude (SNCA) (Enlace Web) Oficina Independiente de Regulación y Supervisión de la Contratación (OIReSCon) (Enlace Web) INFORMES de la Agencia Estatal de Evaluación de las Políticas Públicas y Calidad de los Servicios (AEVAL)-Disuelta en 2017 (Enlace Web) Antecedentes y debates parlamentarios PROPOSICIÓN DE LEY Integral de Lucha contra la Corrupción y Protección de los Denunciantes, 15 de septiembre de 2016 (122/000022) (Grupo Parlamentario Ciudadanos) Enlace a la tramitación Proposición de Ley de protección integral de los alertadores, 11 de diciembre de 2019 (123/000002) (Joan Baldoví Roda y 3 Diputados) Sin texto, retirado Enlace a la tramitación Proposición de Ley de protección integral de los alertadores, 15 de diciembre de 2019 (123/000003) (Joan Baldoví Roda y 15 Diputados) Enlace a la tramitación PROPOSICIÓN DE LEY de medidas de lucha contra la corrupción, 20 de diciembre de 2019 (122/000009) (Grupo Parlamentario Ciudadanos) Enlace a la tramitación PROPOSICIÓN DE LEY de protección integral de los denunciantes de corrupción, 12 de febrero de 2020 (122/000031) (Grupo Parlamentario VOX) Enlace a la tramitación PROPOSICIÓN DE LEY Orgánica de medidas de lucha contra la corrupción y para la protección de los alertadores, 18 diciembre de 2020 (122/000116) (Grupo Parlamentario Ciudadanos) Enlace a la tramitación




3.2. Castilla y León Reglamento de las Cortes de Castilla y León

Artículo 45
Artículo 48
Artículo 61 Ley 2/1994, de 9 de marzo, del Procurador del Común de Castilla y León

Artículo 2.2 Decreto 189/1994, de 25 de agosto, por el que se aprueba el Reglamento Regulador del Procedimiento Sancionador de la Administración de la Comunidad de Castilla y León Ley 3/2001, de 3 de julio, del Gobierno y de la Administración de la Comunidad de Castilla y León Ley 2/2002, de 9 de abril, reguladora del Consejo de Cuentas de Castilla y León Ley 6/2003, de 3 de abril, reguladora de la asistencia jurídica a la Comunidad de Castilla y León

Artículo 4.4 Ley 7/2005, de 24 de mayo, de la Función Pública de Castilla y León

Artículo 55 bis
Artículo 97.1 Ley 2/2006, de 3 de mayo, de la Hacienda y del Sector Público de la Comunidad de Castilla y León

Artículo 2
Artículo 76.2
Artículo 246
Artículo 248 Ley 11/2006, de 26 de octubre, del patrimonio de la Comunidad de Castilla y León Decreto 13/2009, de 5 de febrero, por el que se regula la organización y funcionamiento de la Inspección General de Servicios de la Administración de la Comunidad de Castilla y León Decreto 15/2009, de 5 de febrero, por el que se regula el ejercicio de las funciones de la Comunidad de Castilla y León en materia de defensa de la competencia

Artículo 5 k) Ley 4/2013, de 19 de junio, por la que se modifica la organización y el funcionamiento de las instituciones propias de la Comunidad de Castilla y León Reglamento de Organización y Funcionamiento del Consejo de Cuentas de Castilla y León Informe Previo 8/2014 del Consejo Económico y Social de Castilla y León, sobre el Anteproyecto de Ley de transparencia y participación ciudadana de Castilla y León, Pleno 9 de octubre de 2014 Ley 3/2015, de 4 de marzo, de Transparencia y Participación Ciudadana de Castilla y León Ley 2/2016, de 11 de noviembre, por la que se regulan las actuaciones para dar curso a las informaciones que reciba la Administración Autonómica sobre hechos relacionados con delitos contra la Administración Pública y se establecen las garantías de los informantes Ley 3/2016, de 30 de noviembre, del Estatuto de los Altos Cargos de la Administración de la Comunidad de Castilla y León Acuerdo para el Gobierno de Castilla y León (21 de junio de 2019)

Véase punto 7 Decreto 2/2019, de 16 de julio, del Presidente de la Junta de Castilla y León, de reestructuración de consejerías

Artículo 2.2 y 2.3 Decreto 20/2019, de 1 de agosto, por el que se establece la estructura orgánica de la Consejería de Transparencia, Ordenación del Territorio y Acción Exterior

Artículo 1.a) y b)
Artículo 8.a) Antecedentes y debates parlamentarios PE/005843, relativa a denuncias presentadas desde la entrada en vigor de la Ley 2/2016, de 11 de noviembre, por la que se regulan las actuaciones para dar curso a las informaciones que reciba la Administración Autonómica sobre hechos relacionados con delitos contra la Administración Pública y se establecen las garantías de los informantes (abril 2017) Respuesta escrita PE/006176, relativa a denuncias recibidas por la Junta de Castilla y León desde la entrada en vigor de la Ley 2/2016, de 11 de noviembre, por la que se regulan las actuaciones para dar curso a las informaciones que reciba la Administración Autonómica sobre hechos relacionados con delitos contra la Administración Pública y se establecen las garantías de los informantes (junio 2017) Respuesta escrita PE/006855, relativa a cuántas informaciones han sido remitidas a la Inspección General de Servicios desde la entrada en vigor de la Ley 2/2016, de 11 de noviembre (octubre 2017) Respuesta escrita PNL/001884, instando a la Junta de Castilla y León a la presentación de un proyecto de ley que tenga por objeto la creación de la Oficina de Lucha Contra la Corrupción, para su tramitación ante la Comisión de la Presidencia (febrero 2018) Debate en la Comisión Comparecencia del Excelentísimo señor Consejero de Transparencia, Ordenación del Territorio y Acción Exterior, a solicitud del Grupo Parlamentario Socialista, para informar a la Comisión sobre: Programa de actuaciones a desarrollar por la Consejería en la presente legislatura (2 de septiembre de 2019)

Véase páginas 129 y 153 Discurso del Presidente de la Junta de Castilla y León en el Debate sobre política general de 30 de junio de 2020

Véase página 2096 POC/10/000094, relativa a resultados y las valoraciones del trámite de consulta pública finalizado en noviembre de 2019 sobre la creación de la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción (septiembre 2020) POC/10/000111, relativa a distintas cuestiones relativas a la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción en Castilla y León (septiembre 2020) POC/10/000112, relativa a atribución de la competencia de lucha contra el fraude a la Consejería de Transparencia, Ordenación del Territorio y Acción Exterior (septiembre 2020) POC/10/000118, relativa a dotación económica y de personal prevista por la Junta de Castilla y León para la creación y funcionamiento de la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción (septiembre 2020) Respuesta conjunta en Comisión POC 94, 111, 112 y 118 POC/10/000114, relativa a actuaciones concretas que quiere la Junta atribuir a la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción (septiembre 2020) POC/10/000116, relativa a si la Junta de Castilla y León tiene previsto remitir un Proyecto de Ley de creación de la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción en Castilla y León y cuándo tiene previsto remitirlo (septiembre 2020) POC/10/000119, relativa a propuesta que tiene la Junta de Castilla y León respecto a la adscripción de la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción (septiembre 2020) POC/10/000121, relativa a propuesta que tiene la Junta de Castilla y León respecto a a fines de la agencia de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción y los mecanismos que se van a habilitar para la consecución de los mismos (septiembre 2020) Respuesta conjunta en Comisión POC 114, 116, 119 y 121 POP/10/000411, relativa a pasos que está dando la Junta de Castilla y León para remitir el Proyecto de Ley relativo a la Oficina de lucha contra el fraude y la corrupción a estas Cortes (mayo 2021) Contestación en el Pleno POC/10/000188, relativa a creación de la Oficina de prevención y lucha contra el fraude y la corrupción (mayo 2021)




3.3. Comunidades Autónomas Andalucía Ley 2/2021, de 18 de junio, de lucha contra el fraude y la corrupción en Andalucía y protección de la persona denunciante (En artículo 6, crea la Oficina Andaluza contra el Fraude y la Corrupción) Aragón Ley 5/2017, de 1 de junio, de Integridad y Ética Públicas (En artículo 8, crea la Agencia de Integridad y Ética Públicas) Asturias Ley 8/2018, de 14 de septiembre, de Transparencia, Buen Gobierno y Grupos de Interés (En artículo 69, crea la Oficina de Buen Gobierno y Lucha contra la Corrupción) Baleares Ley 16/2016, de 9 de diciembre, de creación de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Illes Balears Reglamento de funcionamiento y régimen interior de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Illes Balears (13 de diciembre de 2018) Resolución de 14 de diciembre de 2018 por la por la que se crea el Buzón de Denuncias de la Oficina de Prevención y Lucha contra la Corrupción en las Illes Balears y se regula su funcionamiento Resolución 1/2021, de 12 de febrero de 2021, por la que se aprueba el protocolo de actuación para la protección y la salvaguarda de los derechos de las personas denunciantes o alertadoras Oficina de Prevención y Lucha Contra la Corrupción en Las Islas Baleares (Enlace Web) Canarias Ley 4/1989, de 2 de mayo, de la Audiencia de Cuentas de Canarias

Véase artículo 5.1.j - Funciones de la Audiencia de Cuentas Servicio de Prevención de la Corrupción de la Audiencia de Cuentas de Canarias (Enlace Web) Cataluña Ley 14/2008, de 5 de noviembre, de la Oficina Antifraude de Cataluña Normas de actuación y de régimen interior de la Oficina Antifraude de Cataluña, aprobadas por la Comisión de Asuntos Institucionales en su sesión del día 25 de noviembre de 2009 Resolución OAC/DIR/325/2018 de 31 de julio, por la que se da publicidad al convenio de colaboración entre la Fiscalía General del Estado y la Oficina Antifraude de Cataluña Resolución VEH/182/2020, de 28 de enero, por la que se da publicidad al Convenio de colaboración entre la Oficina Antifraude de Cataluña y el Tribunal Catalán de Contratos del Sector Público Resolución OAC/ADM/092/2021, de 11 de febrero, por la que se ratifica el Código Ético y de Conducta del personal al servicio de la Oficina Antifraude de Cataluña Oficina Antifraude de Cataluña (Enlace Web) Galicia Ley 8/2015, de 7 de agosto, de reforma de la Ley 6/1985, de 24 de junio, del Consejo de Cuentas, y del texto refundido de la Ley de régimen financiero y presupuestario de Galicia, aprobado por Decreto legislativo 1/1999, de 7 de octubre, para la prevención de la corrupción Servicio de Prevención de la Corrupción del Consello de Contas de Galicia (Enlace Web) Navarra Ley Foral 7/2018, de 17 de mayo, de creación de la Oficina de Buenas Prácticas y Anticorrupción de la Comunidad Foral de Navarra Valencia Ley 11/2016, de 28 de noviembre, de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana Resolución de 25 de abril de 2018, del director de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana, por la que se crea el Buzón de Denuncias de la Agencia y se regula su funcionamiento Resolución de 12 de febrero de 2019, del director de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana, por la que se crea el Consejo de Participación de dicha agencia y se abre plazo para la presentación de candidaturas para ocupar sus vocalías en representación de organizaciones cívicas Resolución de 27 de junio de 2019, del director de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana, por la que se aprueba Reglamento de funcionamiento y régimen interior de esta, en desarrollo de la Ley 11/2016, de 28 de noviembre, de la Generalitat Acuerdo 1236/X, de 9 de febrero de 2021, de la Mesa de las Corts Valencianes, por el cual se aprueba el plan anual de control financiero permanente de la Agencia de Prevención y Lucha contra el Fraude y la Corrupción de la Comunitat Valenciana correspondiente al ejercicio 2021 Agencia Valenciana Antifraude (Enlace Web)




4. Jurisprudencia Tribunal Constitucional STC 6/1988 STC 126/2003 STC 146/2019 Tribunal Supremo STS 35/2020




5. Bibliografía Libros y artículos de revistas en relación con el Proyecto de Ley